□ 前沿聚焦

□ 楊東 （中國人民大學法學院教授）

金融事關(guān)中國式現(xiàn)代化建設(shè)全局，法治則是推進中國式現(xiàn)代化的重要保障。隨著我國金融體制改革全面深化、對外開放不斷擴大，金融活動的規(guī)模、結(jié)構(gòu)與風險形態(tài)同步重塑，金融犯罪也隨之呈現(xiàn)跨領(lǐng)域、跨平臺、跨境化的新特征，金融犯罪治理已成為關(guān)乎經(jīng)濟安全與社會穩(wěn)定的重要議題。面對新領(lǐng)域、新業(yè)態(tài)帶來的復(fù)雜挑戰(zhàn)，必須以習近平法治思想為指引，構(gòu)建中國自主金融犯罪治理知識體系，更好地發(fā)揮法治為經(jīng)濟社會保駕護航的作用。

構(gòu)建中國自主金融犯罪治理知識體系本質(zhì)上是立足中國金融改革發(fā)展實踐與犯罪治理本土規(guī)律，以保障金融安全、促進金融高質(zhì)量發(fā)展為核心，通過法治供給推動金融治理體系和治理能力現(xiàn)代化的系統(tǒng)性過程，具體而言可以概括為“思想引領(lǐng)、范式革新、兜底規(guī)制、精準打擊、糾偏歸正、跨境協(xié)調(diào)、科技賦能”。

中國自主知識體系理論探索

黨的十八大以來，黨中央把全面依法治國納入“四個全面”戰(zhàn)略布局，不斷完善中國特色社會主義法治體系。2025年的中央全面依法治國工作會議強調(diào)，堅持黨的領(lǐng)導、人民當家作主、依法治國有機統(tǒng)一，聚焦建設(shè)更加完善的中國特色社會主義法治體系、建設(shè)更高水平的社會主義法治國家。習近平法治思想為我國金融法治建設(shè)提供了根本指引，在壟斷、金融監(jiān)管、產(chǎn)權(quán)保護等領(lǐng)域均要求通過高質(zhì)量立法和司法保障人民權(quán)益、維護市場公平、促進高質(zhì)量發(fā)展。近年來，最高人民法院、最高人民檢察院接連頒布《關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》《關(guān)于辦理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問題的解釋》等司法解釋及典型案例，針對金融犯罪新問題明確了裁判規(guī)則，這正是司法主動服務(wù)新業(yè)態(tài)發(fā)展、回應(yīng)社會關(guān)切、保障人民權(quán)益的具體體現(xiàn)。

以第五科學范式重塑金融犯罪治理方法論。2022年4月25日，習近平總書記在中國人民大學考察時發(fā)表重要講話，強調(diào)“加快構(gòu)建中國特色哲學社會科學，歸根結(jié)底是建構(gòu)中國自主的知識體系”。習近平總書記的講話為法學在內(nèi)的社會科學的發(fā)展指明了方向。傳統(tǒng)金融犯罪治理多建立在穩(wěn)定金融結(jié)構(gòu)和清晰交易邊界的基礎(chǔ)上，而數(shù)字時代出現(xiàn)的數(shù)字金融、虛擬貨幣、平臺經(jīng)濟等新形態(tài)則呈現(xiàn)高度去中心化、科技驅(qū)動和跨界融合的特征，以往依賴單一學科、單一工具的治理模式已難以有效應(yīng)對。從知識生產(chǎn)角度看，人類科學研究已從實驗科學范式、理論科學范式、計算科學范式、數(shù)據(jù)密集型科學發(fā)現(xiàn)范式，逐步演進至以人工智能大模型為代表的第五科學范式。第五科學范式在前述四種范式基礎(chǔ)上產(chǎn)生，具有統(tǒng)合性、規(guī)范性和結(jié)構(gòu)化特征，能夠推動金融犯罪治理研究從經(jīng)驗型、碎片化向體系化、智能化轉(zhuǎn)變，為構(gòu)建中國自主金融犯罪治理知識體系提供方法論支撐。

以司法審判為中心完善金融犯罪治理

發(fā)揮司法的兜底規(guī)制作用。由于立法和監(jiān)管存在階段性滯后，互聯(lián)網(wǎng)金融、虛擬貨幣等新興領(lǐng)域都曾出現(xiàn)盲目擴張的局面。數(shù)字時代的金融交易兼具專業(yè)性、交叉性、跨境性、政策性與技術(shù)性，單純依靠行政監(jiān)管的前端管控難以覆蓋所有風險場景，導致金融風險長期聚集，給各國金融安全帶來挑戰(zhàn)。隨著大量糾紛和犯罪案件最終涌入司法環(huán)節(jié)，法官成為防范金融風險擴散的最后一道防線。面對虛擬貨幣洗錢、網(wǎng)絡(luò)詐騙、非法集資等新型金融犯罪，在缺乏專門立法的情況下，需要司法機關(guān)在現(xiàn)有法治框架內(nèi)筑牢安全底線，堅持依法打擊金融犯罪行為，防止風險外溢危害實體經(jīng)濟和人民群眾財產(chǎn)安全。

精準打擊是有效治理金融犯罪的關(guān)鍵。面對數(shù)字金融案件形態(tài)快速演進、交易結(jié)構(gòu)更為復(fù)雜的現(xiàn)實，精準打擊的要義在于總結(jié)可操作的司法尺度與判斷標準。首先，應(yīng)嚴格依照罪刑法定原則界定犯罪構(gòu)成要件，尤其要嚴格把握主觀認定。在虛擬貨幣洗錢犯罪領(lǐng)域，在缺乏虛擬貨幣相關(guān)法規(guī)指引的情況下，需要結(jié)合證據(jù)和政策精神審慎認定主觀要件。其次，在虛擬貨幣洗錢犯罪既遂標準上，應(yīng)認定在非法資金轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換成加密貨幣時即完成洗錢既遂，實現(xiàn)從嚴、提前打擊洗錢行為，有效切斷贓款外流鏈條。最后，對于非法經(jīng)營等罪名的適用須堅持穿透式審查、實現(xiàn)形式認定與實質(zhì)判斷的統(tǒng)一。我國法律不承認虛擬貨幣具有法償?shù)匚?，僅將其視為虛擬財產(chǎn)，但若行為人借助虛擬貨幣交易實現(xiàn)人民幣與外匯的實質(zhì)兌換，客觀上構(gòu)成變相從事地下錢莊活動，破壞國家外匯管理秩序，則人民法院應(yīng)穿透虛擬貨幣的表象，根據(jù)其金融本質(zhì)判斷犯罪行為，只要行為滿足非法買賣外匯、非法經(jīng)營等犯罪的構(gòu)成要件則應(yīng)當依法論處。

中國自主金融犯罪治理知識體系的回應(yīng)

糾偏歸正是貫穿金融治理全過程的核心理念。糾偏歸正應(yīng)成為立法、監(jiān)管與司法共同遵循的治理理性，其核心在于實現(xiàn)寬嚴相濟、精準制導，既要對任何破壞國家金融管理秩序的犯罪行為保持高壓態(tài)勢，也要防止治理過度導致刑法適用泛化、監(jiān)管政策“一刀切”，從而抑制合規(guī)創(chuàng)新。中國自主金融犯罪治理知識體系的探索應(yīng)當服務(wù)于創(chuàng)新發(fā)展的大局，必須在發(fā)展和安全中求得平衡，在嚴厲打擊違法犯罪的同時，為合規(guī)創(chuàng)新留出空間。

跨境協(xié)調(diào)構(gòu)建涉外法治新格局。數(shù)字時代的金融犯罪往往跨市場、跨國界，治理視野必須放眼全球。習近平總書記指出，加強涉外法治建設(shè)既是以中國式現(xiàn)代化全面推進強國建設(shè)、民族復(fù)興偉業(yè)的長遠所需，也是推進高水平對外開放、應(yīng)對外部風險挑戰(zhàn)的當務(wù)之急。為此，必須持續(xù)完善涉外法律體系，積極推進反制裁、反“長臂管轄”等立法實踐，運用法治手段維護國家主權(quán)和利益。具體到虛擬貨幣犯罪領(lǐng)域，應(yīng)在刑事偵查、審判、處置全流程強化國際司法合作和域外管轄力度，在偵辦跨境案件中依法運用國際協(xié)助機制追蹤、凍結(jié)、追繳境外涉案資產(chǎn)，并通過信息共享、協(xié)同辦案等方式提升打擊質(zhì)效。涉外法治的完善有利于拓展我國參與國際治理的法治路徑，以中國自主知識體系為依托，為完善國際金融治理貢獻中國智慧。

以數(shù)字法治提升治理效能。區(qū)塊鏈、人工智能、大數(shù)據(jù)等技術(shù)不僅催生了新的金融形式，也為提升金融監(jiān)管和犯罪治理能力提供了關(guān)鍵支撐。在區(qū)塊鏈領(lǐng)域，“以鏈治鏈”代表了技術(shù)與法律深度融合的治理創(chuàng)新。通過“以法入鏈”把法律規(guī)范轉(zhuǎn)為可執(zhí)行的智能合約，并利用區(qū)塊鏈不可篡改、全程留痕等特性規(guī)范司法流程，能夠構(gòu)建鏈上鏈下協(xié)同的治理體系，助力國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化。人工智能技術(shù)的迅猛發(fā)展為司法辦案提供了前所未有的輔助力量。構(gòu)建契合數(shù)字時代司法科技范式是中國自主知識體系的寶貴探索，未來大模型、智能體等新技術(shù)有望在庭審輔助、類案推送、量刑建議等方面發(fā)揮更重要的作用，進一步推動司法決策的科學化與精細化。

站在建設(shè)金融強國和全面依法治國的時代交會點，通過構(gòu)建中國自主金融犯罪治理知識體系，實現(xiàn)思想引領(lǐng)與范式革新相結(jié)合，強化兜底規(guī)制與糾偏歸正并舉，推進精準打擊犯罪與跨境協(xié)調(diào)治理同步，加之科技賦能注入動力，最終形成中國特色的金融犯罪治理新模式。只有通過中國自主金融犯罪治理知識體系指導實踐，才能確保金融體系穩(wěn)健運行和法治秩序有效維護，為中國式現(xiàn)代化的宏偉目標保駕護航，讓人民群眾共享法治建設(shè)的成果。