文 | 張世東

為貫徹落實(shí)全面依法治國(guó)戰(zhàn)略部署和國(guó)務(wù)院國(guó)資委深化法治央企建設(shè)工作安排，提升企業(yè)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控能力，增強(qiáng)企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，中國(guó)中車集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)中車”）在“十四五”期間探索構(gòu)建和實(shí)施以“123455”為框架的“中車C（compliance）”合規(guī)管理體系。著重從組織協(xié)同、制度規(guī)范、運(yùn)行機(jī)制、文化培育和剛性保障上下功夫，推動(dòng)企業(yè)牢固樹立“合規(guī)是我們的核心競(jìng)爭(zhēng)力”理念，構(gòu)筑合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控“三道防線”，有效提升企業(yè)依法治企、合規(guī)經(jīng)營(yíng)能力，并在助力企業(yè)化解重大風(fēng)險(xiǎn)、支撐保障企業(yè)改革發(fā)展、推動(dòng)企業(yè)治理體系和治理能力現(xiàn)代化等方面取得顯著成效。

創(chuàng)新合規(guī)管理體系背景

（一）貫徹落實(shí)全面依法治國(guó)戰(zhàn)略部署的必然要求

黨的十九大以來，國(guó)務(wù)院國(guó)資委印發(fā)系列文件，將合規(guī)管理體系建設(shè)納入法治央企建設(shè)框架。中央企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)管理是貫徹全面依法治國(guó)戰(zhàn)略的重要舉措，也是肩負(fù)的政治責(zé)任。中國(guó)中車堅(jiān)決貫徹黨中央決策部署，落實(shí)國(guó)務(wù)院國(guó)資委工作安排，創(chuàng)新構(gòu)建“中車C（compliance）”合規(guī)管理體系，積極推進(jìn)世界一流法治企業(yè)建設(shè)。

“中車C（compliance）”合規(guī)管理體系

（二）增強(qiáng)企業(yè)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控能力的現(xiàn)實(shí)需要

近年來，隨著全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、地緣政治風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)，國(guó)際合作和多邊主義受到挑戰(zhàn)。企業(yè)海外業(yè)務(wù)拓展面臨多重合規(guī)挑戰(zhàn)。同時(shí)，國(guó)內(nèi)監(jiān)管要求日趨嚴(yán)格，法律法規(guī)不斷健全，監(jiān)管部門執(zhí)法力度加強(qiáng)。中國(guó)中車業(yè)務(wù)覆蓋全球100多個(gè)國(guó)家和地區(qū)，其軌道交通裝備產(chǎn)品又涉及國(guó)家安全、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)等敏感領(lǐng)域，因此必須構(gòu)建合規(guī)管理體系，以增強(qiáng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防控能力。

（三）提升企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的重要舉措

合規(guī)管理作為企業(yè)軟實(shí)力的核心構(gòu)件，通過塑造責(zé)任品牌、構(gòu)建信任資本等機(jī)制，正成為突破同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵變量。國(guó)際貿(mào)易中，為防止因商業(yè)伙伴的違規(guī)行為將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)至本企業(yè)，跨國(guó)公司通常會(huì)對(duì)潛在商業(yè)伙伴開展盡職調(diào)查，其內(nèi)容就包括商業(yè)伙伴的合規(guī)管理情況。此外，構(gòu)建企業(yè)合規(guī)管理體系有助于提升企業(yè)ESG評(píng)級(jí)，降低融資成本。

構(gòu)建實(shí)施體系主要做法

中國(guó)中車于2019年初正式啟動(dòng)合規(guī)管理工作，2022年組織開展“合規(guī)管理工作強(qiáng)化年”專項(xiàng)工作，并在總結(jié)合規(guī)管理前期工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，構(gòu)建和實(shí)施了以“123455”為框架的“中車C（compliance）”合規(guī)管理體系。目前，中國(guó)中車合規(guī)管理工作得到了全方位的系統(tǒng)性提升。

以“123455”為框架的“中車C（compliance）”合規(guī)管理體系主要內(nèi)容包括：“1”是指堅(jiān)持“合規(guī)是我們的核心競(jìng)爭(zhēng)力”的合規(guī)理念；“2”是指抓好企業(yè)和員工兩個(gè)主體的合規(guī)管理；“3”是指著力打造業(yè)務(wù)部門承擔(dān)主體責(zé)任、合規(guī)部門承擔(dān)牽頭責(zé)任、紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)等部門承擔(dān)監(jiān)督責(zé)任，相互協(xié)同配合的“三道防線”工作格局；“4”是指在合規(guī)管理工作中堅(jiān)持以國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則、國(guó)際規(guī)則和公司規(guī)章制度為依據(jù)；第一個(gè)“5”是指在合規(guī)管理工作中堅(jiān)持貫徹黨的領(lǐng)導(dǎo)、全面覆蓋、權(quán)責(zé)清晰、務(wù)實(shí)高效和協(xié)同聯(lián)動(dòng)五項(xiàng)原則；第二個(gè)“5”是指健全組織、制度、運(yùn)行、文化和保障五個(gè)體系。

為構(gòu)建和實(shí)施上述體系，中國(guó)中車主要采取了以下措施：

（一）堅(jiān)持統(tǒng)籌規(guī)劃與資源整合相結(jié)合，打造協(xié)同配合的組織體系

1.體系構(gòu)建與機(jī)制創(chuàng)新。2022年3月，中國(guó)中車在中央企業(yè)中率先建立首席合規(guī)官工作機(jī)制，明確應(yīng)當(dāng)設(shè)立首席合規(guī)官的所屬企業(yè)范圍，并要求切實(shí)保障首席合規(guī)官全面參與重大經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，賦予首席合規(guī)官對(duì)違規(guī)決策的“一票否決”權(quán)。

2.防線鞏固與責(zé)任落實(shí)。首先，貫徹落實(shí)“管業(yè)務(wù)就要管合規(guī)”要求，在業(yè)務(wù)及職能部門設(shè)置由業(yè)務(wù)骨干兼任的合規(guī)管理員，負(fù)責(zé)本部門合規(guī)審查、合規(guī)報(bào)告、合規(guī)宣傳等工作。其次，實(shí)施《法務(wù)合規(guī)人才隊(duì)伍建設(shè)實(shí)施方案》，解決合規(guī)管理專業(yè)人才短缺、晉升通道不暢等用人留人難題。最后，構(gòu)建“多位一體”的大監(jiān)督體系，協(xié)同開展重點(diǎn)項(xiàng)目合規(guī)監(jiān)督工作。

3.資源充實(shí)與協(xié)調(diào)整合。建立公司法律合規(guī)專家?guī)?、公司律師?kù)以及外聘律所庫(kù)，推動(dòng)企業(yè)內(nèi)外優(yōu)質(zhì)法律合規(guī)人才資源在全集團(tuán)范圍內(nèi)共享。

（二）堅(jiān)持業(yè)規(guī)融合與外規(guī)內(nèi)化相結(jié)合，健全嚴(yán)密完善的制度體系

1.戰(zhàn)略規(guī)劃立柱架梁。2021年印發(fā)了“十四五”期間合規(guī)建設(shè)專項(xiàng)規(guī)劃，2024年印發(fā)了世界一流法治企業(yè)建設(shè)試點(diǎn)創(chuàng)建行動(dòng)實(shí)施方案，鎖定建設(shè)目標(biāo)，明確實(shí)施路徑。

2.動(dòng)態(tài)完善制度規(guī)范。定期編制規(guī)章制度“立改廢”計(jì)劃并動(dòng)態(tài)調(diào)整，將行之有效的經(jīng)驗(yàn)做法及時(shí)轉(zhuǎn)化為規(guī)章制度。建立了以合規(guī)管理基本制度、具體制度為主體，專項(xiàng)制度和合規(guī)指南為配套的分層分類的合規(guī)管理制度體系。

（三）堅(jiān)持預(yù)防為主與積極救濟(jì)相結(jié)合，優(yōu)化全鏈閉環(huán)的運(yùn)行體系

1.構(gòu)建精準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制。針對(duì)公司治理、投資管理、財(cái)務(wù)資金、安全生產(chǎn)等14個(gè)合規(guī)管理的重點(diǎn)領(lǐng)域，持續(xù)開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，動(dòng)態(tài)更新《重點(diǎn)領(lǐng)域合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單》《重要崗位合規(guī)職責(zé)清單》《重要業(yè)務(wù)流程管控清單》。

2.嚴(yán)格實(shí)施合規(guī)審查。堅(jiān)持將合規(guī)審查作為經(jīng)營(yíng)決策和業(yè)務(wù)開展的必經(jīng)程序，確保應(yīng)審必審：一是制定合規(guī)審查專項(xiàng)制度，厘清職責(zé)邊界，完善流程。針對(duì)規(guī)章制度、合同、重大項(xiàng)目編制了《法律合規(guī)審查標(biāo)準(zhǔn)指引》，細(xì)化審查標(biāo)準(zhǔn)；二是發(fā)揮首席合規(guī)官在重大決策上的防風(fēng)險(xiǎn)、促合規(guī)作用，剛性落實(shí)重大決策在上會(huì)前由首席合規(guī)官審查、簽字的制度。

3.強(qiáng)化評(píng)價(jià)與管理改進(jìn)。集團(tuán)公司定期對(duì)所屬一級(jí)及重點(diǎn)二級(jí)子企業(yè)開展合規(guī)管理有效性評(píng)價(jià)工作，通過穿行測(cè)試、人員訪談、問卷調(diào)查等方式，查找子企業(yè)在合規(guī)管理體系建設(shè)和重點(diǎn)領(lǐng)域合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控等方面存在的問題并督促整改。此外，集團(tuán)公司還將合規(guī)管理情況作為法治建設(shè)重要內(nèi)容，納入對(duì)所屬企業(yè)的考核，并強(qiáng)化考核結(jié)果的運(yùn)用。

（四）堅(jiān)持理念引領(lǐng)與品牌賦能相結(jié)合，培育立體融合的文化體系

1.樹立一個(gè)理念。中國(guó)中車黨委書記、董事長(zhǎng)孫永才于2022年提出“合規(guī)是我們的核心競(jìng)爭(zhēng)力”的合規(guī)理念，確立了中車合規(guī)文化的導(dǎo)向，并將合規(guī)文化融入企業(yè)文化。

2.建立學(xué)法機(jī)制。突出抓牢重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員的法治宣傳教育，將法律法規(guī)、監(jiān)管政策以及企業(yè)規(guī)章制度納入集團(tuán)和子企業(yè)黨委中心組學(xué)習(xí)和員工日常培訓(xùn)。

3.開展系列活動(dòng)。通過組織合規(guī)情景劇比賽、印發(fā)合規(guī)?？⒔M織重要崗位和重點(diǎn)領(lǐng)域人員簽訂《合規(guī)承諾書》等活動(dòng)，引領(lǐng)全員牢固樹立合規(guī)理念。

4.建設(shè)一個(gè)品牌。設(shè)計(jì)中車法務(wù)合規(guī)人員IP形象“車小律”，編寫漫畫版《員工誠(chéng)信合規(guī)手冊(cè)》，創(chuàng)作員工合規(guī)義務(wù)“一口清”，以生動(dòng)形式講述具體情形下的合規(guī)要求。2024年，成功舉辦了“中車C”法治合規(guī)文化建設(shè)成果發(fā)布會(huì)，用合規(guī)文化提升集團(tuán)品牌影響力。

（五）堅(jiān)持資金投入與技術(shù)支撐相結(jié)合，強(qiáng)化剛性約束的保障體系

1.加大資金投入。將合規(guī)管理費(fèi)用列入公司年度預(yù)算，滿足培訓(xùn)、咨詢、系統(tǒng)建設(shè)等合規(guī)管理工作需求。探索建立激勵(lì)機(jī)制，對(duì)合規(guī)管理員進(jìn)行專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)，推動(dòng)業(yè)務(wù)部門落實(shí)合規(guī)管理主體責(zé)任。

2.推進(jìn)數(shù)智系統(tǒng)建設(shè)。2025年初啟動(dòng)“斫輪·法智2030工程”，對(duì)合同、案件、規(guī)章制度、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估等信息系統(tǒng)進(jìn)行智能化升級(jí)，以實(shí)現(xiàn)決策智能化支持、流程智能化管控、風(fēng)險(xiǎn)智能化監(jiān)測(cè)的目標(biāo)。

依法治企成效顯著

（一）依法治企能力顯著增強(qiáng)，在法治央企建設(shè)中發(fā)揮表率作用

企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)高度重視合規(guī)管理，集團(tuán)公司及所屬一級(jí)和重點(diǎn)二級(jí)子企業(yè)全部建立了由主要負(fù)責(zé)人牽頭的合規(guī)委員會(huì)，設(shè)立首席合規(guī)官，并將合規(guī)管理納入考核評(píng)價(jià)體系。在企業(yè)大幅精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)、壓減員額的情況下，集團(tuán)公司及十二家法治建設(shè)示范子企業(yè)獨(dú)立設(shè)置法律合規(guī)部門，法律合規(guī)管理人員數(shù)量由“十三五”末期的不足3‰提升至5‰。

中國(guó)中車合規(guī)管理體系建設(shè)對(duì)完善公司治理發(fā)揮了重要作用，工作成效得到了國(guó)務(wù)院國(guó)資委的充分肯定。2024年1月，國(guó)務(wù)院國(guó)資委將中國(guó)中車列入開展世界一流法治企業(yè)建設(shè)的26家試點(diǎn)中央企業(yè)之一。

（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控能力顯著增強(qiáng)，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理創(chuàng)造價(jià)值

中國(guó)中車合規(guī)管理體系堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，通過精準(zhǔn)管控企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)，為企業(yè)創(chuàng)造效益。構(gòu)建了具有中車特色的“1+X+Y+N”合同模板體系，將法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制在業(yè)務(wù)前端。海外市場(chǎng)開拓中，法律合規(guī)團(tuán)隊(duì)支撐公司妥善處置多起案件，切實(shí)保障了公司的經(jīng)濟(jì)利益。

（三）服務(wù)改革發(fā)展能力顯著增強(qiáng)，支撐保障成效突出

中國(guó)中車合規(guī)管理體系的構(gòu)建與實(shí)施始終堅(jiān)持融入中心、服務(wù)大局，將合規(guī)要求融入企業(yè)運(yùn)營(yíng)全過程。法律合規(guī)團(tuán)隊(duì)通過對(duì)重大項(xiàng)目、重大決策、規(guī)章制度、合同的法律合規(guī)審查，保障了企業(yè)改革發(fā)展依法依規(guī)穩(wěn)妥推進(jìn)。在改革深化提升行動(dòng)、對(duì)標(biāo)世界一流價(jià)值創(chuàng)造行動(dòng)、品牌引領(lǐng)行動(dòng)等一系列重要實(shí)踐中，中國(guó)中車均取得了顯著成績(jī)，體現(xiàn)了合規(guī)管理體系建設(shè)的扎實(shí)成效。

關(guān)于作者

張世東，中國(guó)中車集團(tuán)有限公司法律合規(guī)部（公司律師部）部長(zhǎng)

來源｜《法人》雜志

審核｜白馗 王婧 渠洋

校對(duì)｜王茜 張雪慧 張波